2022版solo 401k开户和简介

Solo 401k，IRS称之为one-participant 401(k)，顾名思义，是个人401k或者雇主为自己做的401k。很多没有雇员的自由职业者，像Uber/Lyft司机，房产经纪，外卖小哥等等，都可以开一个solo 401k的户头并开始往里面存钱来避税。

Solo 401k和普通的401k非常像，不同点是普通401k有公司来建立账户处理各种文件，而solo 401k是你一个人的，因为你即是自己生意的雇主又是唯一的雇员。Solo 401k有雇主存的部分也有雇员存的部分（employer contribution & employee contribution），这两部分你都可以存。

solo 401k的优点

额度高

按照2018年的规则，雇员部分最多可以存$18,500，雇主部分最多可以存生意收入的25%，两项相加最多可以达到$55,000。

50岁或以上的允许在雇员部分再多存6千块。

Total contributions to a participant’s account, not counting catch-up contributions for those age 50 and over, cannot exceed $55,000 (for 2018; $54,000 for 2017).

投资方式多样而且Capital Gain收益税也被推迟

和普通401k一样，Solo 401k有很多投资选择，所有的capital gain收益也可以先不用交税。

real estate
tax liens
tax deeds
precious metals
private equity
personal financing
stock/bond

购买投资房产

这里solo 401k有两种方式可以帮忙。

第一，你可以从solo 401k中借钱出来，比例不超过50%，金额不超过$50,000。

第二，直接用solo 401k买房并持有房产，所有的租金收入和维护成本都从solo 401k账户中出入。如果每个月的cash flow是正的，这部分收益也可以先不交税。

solo 401k开户（Fidelity）

一切省税的方法都值得学习，建议大家咨询专业的理财顾问或者会计师，来判断solo 401k是否适合自己。

我在Fidelity开了户，在这里简单罗列一下Fidelity solo 401k开户的步骤，仅供大家参考。

一个小提醒：必须在年底之前开户，才可以享受当年避税福利。

第一步：在IRS网站申请一个EIN号码

EIN (Employee Identification Number)，可以理解为你的business的SSN。

第二步：在Fidelity官网下载表格，填写，并邮寄

Solo 401k application

Adoption Agreement

填好表格后邮寄到官网写明的地址。

Complete, sign, and return the Adoption Agreement, along with the original Account Application(s), the last item in Step 2, to: Fidelity Investments PO Box 770001 Cincinnati, OH 45277-0036

到这步为止开户就成功了。